Financial Behavior as a Mediating Variable between Artificial Intelligence Applications and the Enhancement of Financial Inclusion: An Analytical Study of the Opinions of a Sample of Customers of the Trade Bank of Iraq (TBI) in Al-Muthanna Governorate

Alaa Hussein lrhayim, Department of Financial and Banking Sciences, College of Administration and Economics, Al-Muthanna University, IraqFollow
Kamal kadhim Al-Hassani, Dean, College of Administration and Economics, Al-Muthanna University, Iraq

Abstract

This analytical study aims to explain the nature of the relationship between Artificial Intelligence (AI) and the enhancement of Financial Inclusion through examining the mediating role of Financial Behavior. The study was conducted on a sample of customers of the Trade Bank of Iraq (TBI) in Al-Muthanna Governorate. A structured questionnaire was designed to measure the main research variables, namely Artificial Intelligence, Financial Behavior, and the level of Financial Inclusion. The research gap stems from the limited ability of previous studies to explain how Artificial Intelligence can contribute to enhancing Financial Inclusion, as most studies have examined this relationship directly without investigating the mediating role of Financial Behavior. Accordingly, this study seeks to test Financial Behavior as an explanatory mediating mechanism linking the adoption of Artificial Intelligence applications to the enhancement of Financial Inclusion within the Iraqi banking environment. The importance of this study lies in the fact that Financial Inclusion is considered one of the fundamental pillars for achieving economic and social development, while Artificial Intelligence represents a key driver for developing modern banking activities and expanding the customer base within the Iraqi banking sector. To achieve the objectives of the study, the descriptive analytical approach was adopted. The study population consisted of 700 customers of the bank, and 350 questionnaires were distributed to collect the data required for analysis. The questionnaire was used as the primary data collection instrument, while Structural Equation Modeling (SEM) using AMOS software was employed to test the hypothesized relationships among the research variables. The results revealed a strong positive relationship between Artificial Intelligence and Financial Inclusion. Furthermore, Financial Behavior was found to play a significant mediating role in strengthening this relationship, confirming its importance in transforming the impact of Artificial Intelligence applications into sound financial and banking practices that contribute to achieving higher levels of Financial Inclusion. Based on these findings, the study recommends that banks expand their investments in Artificial Intelligence applications in a manner consistent with customers’ financial behaviors. It also recommends implementing financial education and awareness programs that enable customers to effectively utilize smart banking solutions, thereby improving the efficiency of Financial Inclusion and contributing to achieving more advanced levels of Financial Inclusion in Iraq.

Keywords

Artificial Intelligence, Financial Behavior, Financial Inclusion, Trade Bank of Iraq (TBI), Iraq.

Recommended Citation

lrhayim, Alaa Hussein and Al-Hassani, Kamal kadhim (2026) "Financial Behavior as a Mediating Variable between Artificial Intelligence Applications and the Enhancement of Financial Inclusion: An Analytical Study of the Opinions of a Sample of Customers of the Trade Bank of Iraq (TBI) in Al-Muthanna Governorate," Muthanna Journal of Administrative and Economics Sciences: Vol. 16 : Iss. 2 , Article 8.
Available at:

عنوان البحث

السلوك المالي كمتغير وسيط بين تطبيقات الذكاء الاصطناعي و تعزيز الشمول المالي: دراسة تحليلية لآراء عينة من زبائن المصرف العراقي للتجارة TBI في محافظة المثنى

اسم الباحث

علاء حسين ارحيم ، كمال كاظم الحسني

المستخلص

يهدف هذا البحث التحليلي إلى تفسير طبيعة العلاقة بين الذكاء الاصطناعي وتعزيز الشمول المالي، من خلال تحليل الدور الوسيط الذي يؤديه السلوك المالي. وقد أُُجريت الدراسة على عينة من زبائن مصرف التجارة العراقي (TBI) في محافظة المثنى، بالاعتماد على استبانة منظّّمة صُُممت لقياس متغيرات البحث الرئيسة، والمتمثلة في الذكاء الاصطناعي، والسلوك المالي، ومستوى الشمول المالي. تتمثل الفجوة البحثية في قصور الأدبيات السابقة عن تفسير الكيفية التي يمكن من خلالها أن يسهم الذكاء الاصطناعي في تعزيز الشمول المالي، إذ غالبًًا ما تناولت هذه العلاقة بصورة مباشرة دون اختبار الدور الوسيط للسلوك المالي. وعليه، تسعى هذه الدراسة إلى اختبار السلوك المالي كآلية تفسيرية وسيطة تربط بين تبنّّي تطبيقات الذكاء الاصطناعي وتعزيز الشمول المالي في البيئة المصرفية العراقية. وتنبع أهمية هذا البحث من كون الشمول المالي يُُعد إحدى الركائز الأساسية لتحقيق التنمية الاقتصادية والاجتماعية، في حين يمثّّل الذكاء الاصطناعي محركًًا محوريًًا لتطوير الأنشطة المصرفية الحديثة وتعزيز قاعدة الزبائن ضمن النظام المصرفي العراقي. وفي هذا الإطار، اعتمد البحث المنهج الوصفي التحليلي، إذ تكوّّن مجتمع الدراسة من (700) زبون من زبائن المصرف، وتم توزيع (650) استبانة عليهم لجمع البيانات اللازمة للتحليل، واستُُخدمت أداة الاستبيان في تحليل البيانات، مع توظيف نمذجة المعادلات الهيكلية (SEM) باستخدام برنامج (AMOS) لاختبار العلاقات المفترضة بين متغيرات البحث. وأظهرت نتائج التحليل وجود علاقة ارتباط إيجابية قوية بين الذكاء الاصطناعي وتعزيز الشمول المالي، كما بيّّنت أن السلوك المالي يؤدي دورًًا وسيطًًا ذا دلالة معنوية في تعزيز هذه العلاقة، الأمر الذي يؤكد أهمية السلوك المالي في تحويل أثر تطبيقات الذكاء الاصطناعي إلى ممارسات مصرفية رشيدة تسهم في تحقيق مستويات أعلى من الشمول المالي. وبناءًً على هذه النتائج، يوصي البحث بضرورة توجيه المصارف نحو توسيع استثماراتها في تطبيقات الذكاء الاصطناعي بما ينسجم مع السلوكيات المالية للزبائن، إلى جانب تنفيذ برامج تدريبية وتوعوية مالية تمكّّن الزبائن من الاستخدام الفعّّال للحلول المصرفية الذكية، بما يعزز كفاءة الشمول المالي ويسهم في تحقيق مستويات متقدمة منه في العراق.